¿Quieres cambiar tu régimen fiscal? Si cambiaste de trabajo o estás emprendiendo, necesitas actualizar tus datos ante el SAT. Hazlo con este tutorial paso a paso. 

¿Necesitas cambiar de régimen fiscal? Si obtuviste un nuevo empleo, tienes un nuevo emprendimiento o estás ofreciendo un servicio profesional adicional, recuerda actualizar tu régimen de situación fiscal ante el Sistema de Administración Tributaria (SAT).

¿Quién es la autoridad encargada de cambiar el régimen fiscal?

Este trámite debes hacerlo ante el SAT, ya que es la autoridad competente para registrar el régimen fiscal de las personas contribuyentes.

¿Cuánto cuesta el cambio de régimen fiscal?

Este trámite es totalmente gratuito. Ten en cuenta que si alguna te persona te cobra por hacer el trámite puede tratarse de un fraude, ya que el SAT nunca cobra por realizarlo.

¿En dónde debes hacer el trámite para cambiar tu régimen fiscal?

Puedes hacer el trámite en la página de internet del SAT o puedes acudir a una de sus oficinas para hacerlo de manera presencial. A continuación te mostramos los pasos que debes seguir para cada opción.

Paso a paso para cambiar tu régimen fiscal en Internet

No necesitas una cita para cambiar de régimen fiscal, pero antes de comenzar, asegúrate de tener a la mano lo siguiente:

• Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
• Contraseña o e.firma de tu cuenta tributaria. 

Si estás listo y ya sabes qué régimen te corresponde, necesitas presentar el aviso de actualización de actividades económicas y obligaciones ante el SAT. Para hacerlo: 

1. Ingresa al Portal del SAT en la página www.sat.gob.mx.
2. Una vez dentro del portal, busca la sección “Trámites de RFC” en la parte superior de la página.
3. En el menú que aparece después de seleccionar los trámites, ve al apartado “Actualización en el RFC”.
4. La Actualización desplegará un catálogo de opciones, elige la pestaña de “Presenta el aviso de actualización de actividades económicas y obligaciones”.
5. Después de elegir esta opción, el SAT te llevará a una página de introducción en la que se explica el trámite. Lee los requisitos y busca el botón “Iniciar”
6. Ahora, la página te dirigirá al inicio de sesión. Ingresa tu RFC y contraseña o e.firma. 
7. A continuación, aparecerá el formulario del aviso de actualización. 
8. Completa todos los datos requeridos en el formulario, agrega y borra los regímenes que correspondan de acuerdo con tu situación actual. 
9. Cuando estés seguro de tus datos, utiliza tu e.firma para firmar el acta de manera virtual. 
10. Haz clic en “Enviar” para remitir tu solicitud al SAT.
11. Una vez enviado, se generará un acuse de recibo electrónico. Imprímelo y guárdalo para tus registros.

Al finalizar, debes recibir un acuse de actualización o cambio de régimen fiscal a tu buzón tributario. 

Recuerda mantener tu información fiscal actualizada. Y si tienes dudas, puedes consultar el siguiente enlace para recibir atención dependiendo de tus necesidades: https://www.sat.gob.mx/personas/ayuda

Paso a paso para cambiar tu régimen fiscal en una oficina del SAT

Si quieres acudir a una oficina del SAT para hacer este trámite, debes programar una cita en su página oficial siguiendo estos pasos:

1. Entra a https://www.sat.gob.mx/tramites/52268/agenda-una-cita
2. Da click en “Iniciar”.
3. En la nueva página selecciona “Registrar Cita”.
4. Da click en “Contribuyente que cuente con RFC”.
5. Introduce tu RFC y un correo electrónico al que tengas acceso (lo necesitarás para recibir los documentos que debes llevar a la cita).
6. Acepta los términos y condiciones.
7. Captura el código captcha
8. Selecciona “Siguiente”.
9. En la opción “Servicios” selecciona “Actualizaciones y servicios al RFC como persona física”.
10. Lee el aviso y da click en “Cerrar”.
11. Selecciona la entidad federativa en la que vives y el módulo al que deseas asistir.
12. Selecciona la fecha y el horario en el que deseas ir a la oficina del SAT.
    • Si no hay fechas disponibles para el trámite, la página del SAT te incluirá en la fila virtual.
13. Verifica los requisitos para realizar este trámite abajo del calendario de citas:
    • Identificación oficial.
    • CURP certificado o acta de nacimiento.
    • Correo electrónico.
14. Da click en “Generar cita”
15. Recibirás un correo electrónico con la confirmación de tu cita y más información sobre el proceso y los requisitos para hacer el trámite.
16. Preséntate el día de tu cita en la oficina del SAT que elegiste y sigue las instrucciones del personal del SAT.

¿Cuáles son los regímenes fiscales del SAT?

En 2024, el SAT cuenta con 10 regímenes con distintos derechos y obligaciones para los ciudadanos con actividades económicas. Y de acuerdo con tu profesión, tipo de trabajo y las actividades con las que obtengas tus ingresos, puedes pertenecer a ellos. Los régimenes para las personas físicas son los siguientes: 

• Régimen Simplificado de Confianza: para las personas físicas que realicen actividades empresariales, profesionales u otras, siempre que sus ingresos del año anterior no excedan de la cantidad de tres millones quinientos mil pesos. 
• Sueldos y salarios e ingresos asimilados a salarios: personas registradas por un patrón ante el SAT para jornadas laborales. 
• Régimen de Actividades Empresariales y Profesionales: quienes obtienen ingresos por actividades comerciales sin importar el monto de los ingresos que perciban. Así como aquellas personas que presten servicios profesionales. 
• Régimen de Incorporación Fiscal: para las personas con actividades empresariales que tienen ingresos de hasta dos millones de pesos al año. 
• Enajenación de bienes: personas que venden inmuebles, casas o terrenos, así como automóviles y otros tipos de bienes materiales.
• Régimen de Actividades Empresariales con ingresos a través de Plataformas Tecnológicas: simplifica el cumplimiento de obligaciones fiscales con la opción de que las plataformas tecnológicas retengan los impuestos de forma definitiva y los paguen directamente al SAT.
• Régimen de Arrendamiento: Las personas físicas que son dueñas de casas, edificios, departamentos o terrenos y reciben una renta. 
• Intereses: ingresos de inversiones bancarias, seguros o empresas financieras. 
• Obtención de premios: si recibiste un premio gubernamental o de otro tipo, como la lotería. Este ingreso también se puede reportar en la declaración anual para no cambiar de régimen. 
• Dividendos: para socios, accionistas e inversionistas que generen ingresos con las utilidades de sus empresas. 

Si tus actividades económicas y la forma en la que percibes ingresos cambió, necesitas actualizar tu régimen dentro del mes siguiente. Si quieres saber cómo, sigue este tutorial para cambiar de régimen fiscal.